增值税发票管理系统2.0版操作手册

（一）发票抵扣（不抵扣）勾选操作流程

操作员可在“抵扣勾选”模块中，使用“发票抵扣勾选”、“发票批量抵扣勾选”、“逾期发票抵扣勾选”、“出口转内销发票抵扣勾选”功能勾选用于申报的发票，勾选时支持修改有效抵扣税额；使用“发票不抵扣勾选”、“出口转内销发票不抵扣勾选”功能，对不用于申报的发票进行勾选；在申报期内使用“抵扣勾选统计”功能进行抵扣申请，并在抵扣申请处理完成后对抵扣统计表进行签名确认，完成签名确认后填写申报表进行申报；每个属期内支持多次勾选、撤销勾选、申请统计、撤销统计、签名确认、撤销签名（未完成申报之前）等操作。

      图1 抵扣认证流程指引

（二）退税勾选操作流程

操作员可在“退税勾选”模块中，使用“发票退税勾选”、“发票退税批量勾选”功能勾选用于申报退税的发票；使用“退税确认勾选”功能对勾选为退税的发票进行确认，确认后将不可撤销；使用“退税勾选统计”功能查询所属月份内勾选为退税的发票的汇总统计表；对于退税勾选、确认的操作期为自然月，按照自然月进行退税勾选统计（准实时），每个自然月内支持多次勾选、撤销勾选操作。

       图2 退税认证流程指引

（三）代办退税勾选操作流程

操作员可在“代办退税勾选”模块中，使用“发票代办退税勾选”、“发票批量代办退税勾选”功能勾选用于申报代办退税的发票；代办退税勾选即确认，且不可撤销；对于代办退税勾选的操作期为自然月，按照自然月进行代办退税勾选统计（准实时），每个自然月内支持多次勾选操作。

（四）成品油消费税管理

（1）成品油经销企业

A.海关缴款书录入

成品油经销企业可通过此模块将已取得的稽核比对相符的海关进口专用缴款书相关信息，录入至增值税发票综合服务平台中，每张缴款书仅能“提交”一次，且提交之后不可修改，提交成功的缴款书，如需要做为开票购进数据，需要在“购进数据选择”中进行选择提交。

B.购进数据选择

成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口专用缴款书信息进行选择确认，采集成品油油品数量，实现购进油品录入的功能，为开具增值税成品油发票提供库存。开具的某一商品和服务税收分类编码的油品，应不大于所勾选确认的成品油专用发票、海关进口专用缴款书信息中对应的同一商品和服务税收分类编码的油品总量。

C.油品调拨

此功能是成品油经销企业总公司特有功能，实现按照分公司、油品类别两个维度进行油品的调拨功能，调拨功能基于获取进项成品油发票的油品数量来调拨，总公司需要库存也需要调拨。同时，调拨只能由总公司调拨给分公司，分公司不能实现回退。

（2）成品油生产企业

A.消费税工作台

操作员可以通过消费税工作台查看当年或之前年度内各月成品油消费税进项发票的认证情况（含成品油增值税专用发票和海关进口缴款书）。对于误申报的成品油税款所属期，只要符合条件，可以进行回退税款所属期操作，还可以查看关于回退功能的相关帮助信息。根据每月勾选确认的操作情况在工作台区域会有三种颜色来标识不同的业务状态：橙色表示该月份已过期，只可查询不能进行操作。蓝色表示该月为当前正在处理的税款所属期，可进行勾选和确认操作。灰色表示该月份为当前月以后的月份，不能进行勾选、确认等操作。

B.海关缴款书录入

成品油生产企业可通过此模块将已取得的稽核比对相符的海关进口专用缴款书相关信息，录入至增值税发票综合服务平台中。每张缴款书仅能“提交”一次，且提交之后不可修改，提交成功的缴款书，完成录入后在“成品油发票认证”菜单下进行勾选提交。

C.成品油发票认证

该功能成品油生产企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口消费税专用缴款书信息进行选择确认。查询后系统自动返回相关的查询结果信息，操作员可以根据需要选择成品油增值税专用发票或海关缴款书进行勾选操作，为完成消费税的申报做好前期进项数据准备。

四、客户端环境

本平台支持Windows 7、Windows 8、Windows 10及以上操作系统；

纳税人必须配置IE8及以上IE版本浏览器；纳税人在使用本平台前，需根据操作手册要求安装相关的控件及驱动（盘、安全控件和税务证书）。